הסוואת מקור הרכוש האסור, זהות בעלי הזכויות וכיוצא באלה

ב- בש"פ 4068/15 {איתן מלכה נ' מדינת ישראל, פורסם באתר האינטרנט נבו (22.06.15)} נדון שימוש ברכוש אסור העולה בכדי הלבנת הון. במקרה דנן, הוגש נגד העורר כתב אישום המייחס לו מעורבות בפרשה רחבת היקף של הנפקת חשבוניות פיקטיביות יחד עם שניים נוספים. העורר הואשם בעבירות מס, הלבנת הון ובעבירות נוספות.אישום זה מתמקד בתמורה הכספית שהתקבלה עבור החשבוניות הפיקטיביות שהונפקו במסגרת האישום הראשון ובפעולות אסורות שנעשו לכאורה בתמורה זו.

המדינה טענה כי העורר עשה שימוש בהמחאות שהן רכוש שמקורו בעבירה ולכן בבחינת "רכוש אסור" כמשמעותו בסעיף 3(א)(1) לחוק איסור הלבנת הון.

העורר במטרה להסוות את מקורו של הרכוש האסור, את זהות בעלי הזכויות בו, את מיקומו, את תנועותיו ואת הפעולות שבוצעו בו, ביצע פעולות הלבנת הון בעצמו או באמצעות בן אדם נוסף שפעל בהנחייתו {סוויסה}.

המדינה טענה כי פעולות אלו כללו פירעון המחאות שנרשמו כנגד חשבוניות לטובת מ.צ.ע.כ על-ידי העורר ואחרים אצל נותני שירותי מטבע שונים, כשכספי המזומן שהתקבלו הועברו לידי העורר או לידי גבאי {איש נוסף מטעמו}.

בנוסף המדינה טענה כי התקיימה החזקת חשבונות אצל נותני שירותי מטבע שנרשמו בכזב על-שם סוויסה שבהם הופקדו המחאות שהתקבלו מחברת "מ.צ.ע.כ מקרקעין והשקעות בע"מ" עבור החשבוניות הפיקטיביות, וכי על-אף שהרכוש האסור הוא כביכול תמורה בגין החשבוניות הפיקטיביות ונרשם כך בכרטסת הנהלת החשבונות של החברה, העורר העביר בעצמו או באמצעות סוויסה את ההמחאות לניכיון אצל נותני שירותי מטבע ותמורתן הועברה לעורר.

סך כל הפעולות שביצע העורר ברכוש האסור הגיעו לכדי 33,181,551 ש"ח.

בגין מעשים אלה יוחסו לעורר עבירות של עשיית פעולה ברכוש אסור במטרה להסתיר או להסוות את מקורו, את זהות בעלי הזכויות בו, את מיקומו, את תנועותיו או עשיית פעולה בו לפי סעיף 3(א) לחוק איסור הלבנת הון, ועשיית פעולה ברכוש בידיעה שהוא רכוש אסור לפי סעיף 4 לחוק איסור הלבנת הון.

העורר טען כי בנסיבות העניין המשך ניהול ההליך הפלילי נגדו הוא בבחינת אכיפה בררנית במידה המקימה לו טענת הגנה מן הצדק שראויה להתברר כבר בשלב המעצר, יסודה של הטענה היא במנהג השונה שנהגה המשיבה עמו להבדיל מהדרך שבה נהגה עם עד המדינה ועם מעורב נוסף בפרשה.

בית-המשפט החליט לדחות את הערר על ההחלטה בדבר מעצר העורר, אשר הואשם בעבירות מס, הלבנת הון ועוד במסגרת פרשה של הנפקת חשבוניות פיקטיביות, עד תום ההליכים.

בית-המשפט פסק כי קיימות ראיות לכאורה לחובת העורר, כי אין הצדקה בנסיבות העניין להכריע בטענה בדבר אכיפה בררנית כבר בשלב המעצר, וכי נוכח מסוכנות העורר, החשש להימלטותו ותסקיר המעצר השלילי אין מקום לשחרור העורר לחלופת מעצר.

סבא - ייסטהו - ייס - מתת - האל

הפרקים שבספר:

הסוואת מקור הרכוש האסור, זהות בעלי הזכויות וכיוצא באלה